Bedragen x € 1.000 | |||
Originele begroting | Mutatie | Gewijzigde begroting | |
Economie, kunst & cultuur | 2026 | 2026 | 2026 |
Lasten | 23.256 | 1.274 | 24.529 |
Baten | -3.245 | 276 | -2.969 |
Saldo van lasten en baten | 20.011 | 1.549 | 21.560 |
Toevoegingen reserves | 0 | 0 | 0 |
Onttrekkingen reserves | 0 | 0 | 0 |
Totaal saldo incl. reserve mutaties | 20.011 | 1.549 | 21.560 |
Ten opzichte van de Begroting 2026 zijn de lasten € 1,27 mln. hoger. De baten zijn € 0,28 mln. lager. De verschillen worden hieronder toegelicht. Als de mutatie een relatie heeft met een ander programma dan staat dit aangegeven in de voorlaatste kolom.
Bedragen x € 1.000
Omschrijving | Lasten | Baten | Toevoeging reserves | Onttrekking reserves | Saldo opgave | Relatie andere opgave | Saldo |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Mutaties met een effect op de Begroting | |||||||
1. Overige kleine verschillen | 22 | 22 | -17 | 5 | |||
Mutaties met een saldo neutraal effect op de Begroting | |||||||
A. Gemeentefonds doorwerking septembercirculaire 2025 | 140 | 140 | -140 | 0 | |||
B. Capaciteitsinzet | -222 | -222 | 222 | 0 | |||
C. Reserve budgetoverheveling | 1.025 | 1.025 | -1.025 | 0 | |||
D. Resultaatbestemming | 500 | 500 | -500 | 0 | |||
E. Kostenverdeling | -191 | 276 | 85 | -85 | 0 | ||
Totaal | 1.274 | 276 | 0 | 0 | 1.550 | -1.545 | 5 |
Mutaties met een effect op de Begroting
-
Mutaties met saldo neutraal effect op de Begroting
A. Gemeentefonds doorwerking septembercirculaire 2025
In deze mutatie wordt de septembercirculaire Gemeentefonds 2025 verwerkt. De financiële gevolgen van deze circulaire zijn nader toegelicht via een Raadsinformatiebrief (zaaknummer 9691212). Voor deze opgave gaat het om budget voor de bibliotheek ad € 0,14 mln. Het positieve effect voor de begroting van de septembercirculaire landt op opgave 8.
B. Capaciteitsinzet
Er is in 2026 meer vraag naar capaciteit als gevolg van uitvoering van gemeentelijk beleid en wettelijke taken.
Dit dekken we uit bestaande incidentele budgetten afkomstig uit de opgave Economie. Relatie met opgave bedrijfsvoering.
C. Reserve budgetoverhevelingen
In 2025 zijn incidentele middelen overgeheveld naar 2026 via de reserve Budgetoverhevelingen (€ 7,31 mln.). Met deze begrotingswijziging worden deze middelen in 2026 beschikbaar gesteld voor de opgaven. In deze opgave gaat het om budgetten voor Welvarende stad, Aantrekkelijke stad, voor Bedrijventerreinen en voor subsidies voor evenementen in Zaanstad voor in totaal € 1,03 mln. De reserve budgetoverhevelingen is opgenomen in programma 8, daardoor vindt daar de onttrekking plaats.
D. Resultaatbestemming
Het resultaat op basis van de jaarrekening 2025 bedraagt € 16,93 mln. positief en wordt in de voorjaarsnota als volgt verwerkt via resultaatbestemming:
- €16,43 mln. is gedoteerd aan de Algemene Reserve, de dotatie vindt plaats in programma 8.
- € 0,50 mln. ter dekking van evenementen subsidies, dit budget komt beschikbaar in opgave 5.
P. Kostenverdeling
Door verandering in wetgeving (het BBV) is er een administratieve wijziging (met effect op de baten en de lasten) doorgevoerd, dit heeft geen effect op het resultaat. Daarnaast wordt aan dit programma per saldo meer apparaatslasten toegerekend (€ 0,09 miljoen), dit wordt veroorzaakt doordat extra capaciteit is geraamd dat grotendeels gedekt wordt uit materieel budget en voor het restant uit rijksbijdragen en subsdies. Voor de gehele organisatie is deze kostenverdeling budgetneutraal. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf Bedrijfsvoering.