1.2 Grondslagen Begroting 2027-2030
Dit hoofdstuk zet de grondslagen en kaders uiteen waarlangs de Begroting 2027-2030 wordt uitgewerkt. Het gaat hierbij onder meer om de te hanteren rente- en indexpercentages, belastingen en tarieven.
Omschrijving | Grondslag |
|---|---|
Lonen (inclusief sociale lasten) | 4,2% |
Prijzen | 2,1% |
Subsidies | 3,57% |
Belastingen | 2,1% |
Leges en Tarieven | Kostendekkend, tenzij de raad anders besluit |
Rekenrente | 1,5% |
Rente grondexploitaties | 1,5% |
Algemene uitkering | Meicirculaire 2026 (in deze Voorjaarsnota: september-/decembercirculaire 2025) |
Financiële regels | Financiële verordening Zaanstad en de Beleidsregel Budgetregels Zaanstad 2024 |
Omschrijving | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | 2031 | 2032 | 2033 | 2034 | 2035 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Woningen (peildatum 1-1) | 73.100 | 74.300 | 75.500 | 76.700 | 77.900 | 79.100 | 80.300 | 81.500 | 82.700 | 83.900 |
Inwoners (peildatum 1-1) | 165.300 | 168.000 | 170.000 | 172.500 | 174.400 | 177.100 | 179.000 | 181.700 | 183.500 | 186.200 |
Lonen, prijzen en subsidies
Loonindexatie: De huidige cao voor gemeenteambtenaren loopt op 1 april 2027 af. Voor de looncompensatie in 2027 zal bij de begroting uitgegaan worden van de loonvoet sector overheid uit de CEP-raming 2026 van het Centraal Plan Bureau. Deze is 4,2%.
Uitgangspunt bij de prijscompensatie is de prijs netto materiële overheidsconsumptie uit het Centraal Economisch Plan 2025. Dat is voor 2027 2,1%.
De verhoging van de subsidies is een afgeleide van de loonstijging en de prijsstijging. Hierbij telt de loonstijging voor 70% en de prijsstijging voor 30% mee. Voor 2027 betekent dit een stijging van 3,57% ten opzichte van de Begroting 2026.
Belastingen
De belastingen worden verhoogd met de indexatie, hiervoor wordt de prijsindex (2,1%) gehanteerd.
Leges en tarieven
Voor leges en tarieven geldt als uitgangspunt 100% kostendekkendheid, tenzij de raad besluit tot het afwijken hiervan voor bepaalde leges en tarieven.
Rekenrente
De interne rekenrente wijzigt niet t.o.v. voorgaand jaar. Deze blijft 1,5%. De rekenrente blijft binnen de marges die het Rijk via de BBV-regelgeving (Besluit Begroting en Verantwoording voor gemeenten) voorschrijft.
Rente grondexploitaties
Het ‘Besluit Begroting en Verantwoording voor gemeenten’ (BBV) schrijft voor dat de rente gebaseerd is op de werkelijke rente over het voor de financiering daadwerkelijk aangetrokken vreemd vermogen. Voor de Begroting 2027 wordt gerekend met een rentepercentage van 1,5%.
Ontwikkeling woningen en inwoners
De toename van het aantal woningen is gebaseerd op de informatie over de voortgang van woningbouwproductie. Vanuit behoedzaamheid is gerekend met een maximale toename van 1.200 woningen per jaar.
De toename van het aantal inwoners is gebaseerd op het aantal woningen. De gemiddelde woonbezetting daalt al tientallen jaren. Dit komt onder andere door vergrijzing, kleinere huishoudens en individualisering. We verwachten dat deze trend zich doorzet.
De ontwikkeling van het aantal inwoners en woningen zijn belangrijke parameters in de verdeling van de algemene uitkering gemeentefonds en dus ook voor het aandeel van de gemeente Zaanstad. Deze cijfers zijn daarnaast het uitgangspunt bij de berekening van de opbrengst onroerendezaakbelastingen en opbrengsten bouwleges. Ze worden ook gebruikt in de berekening van de benodigde maatschappelijke voorzieningen in het kader van de groei van de stad.