Financiën

Ten opzichte van de Begroting 2026 zijn de lasten € 1,92 mln. hoger. De baten zijn € 6,11 mln. hoger. De toevoegingen aan de reserves zijn € 16,85 mln. hoger en de onttrekkingen € 24 mln. hoger. De verschillen worden hieronder toegelicht. Als de mutatie een relatie heeft met een ander programma dan staat dit aangegeven in de voorlaatste kolom.

Bedragen x € 1.000

 
Mutaties met een effect op de Begroting
1. Kapitaallasten en vrijval stelpost planningsoptimisme
In 2025 is een aantal investeringen doorgeschoven naar 2026. Daardoor zijn de kapitaallasten in 2026 voor de gehele organisatie lager dan begroot (zie hiervoor ook de toelichtingen op de programma's 1, 2 en 4. Hiervoor was eerder al een voordelige stelpost van € 1 mln. opgenomen op deze opgave. Deze stelpost van € 1 miljoen kan nu worden verrekend met het dit voordeel.
Als er minder wordt geïnvesteerd, betalen de opgaven minder kapitaallasten . Treasury ontvangt dan minder omslagrente en heeft daardoor een nadeel van € 0,95 miljoen. Deze twee effecten heffen elkaar op, voor de totale begroting verandert er dus niets.

2. Algemene uitkering
In deze mutatie op de baten verwerken we de septembercirculaire Gemeentefonds 2025 (€ 5,94 mln.). De financiële gevolgen zijn toegelicht in een Raadsinformatiebrief (zaaknummer 9691212). Daarnaast worden de ontvangsten uit de decembercirculaire 2025, die via de reserve Vooruitontvangen AU naar 2026 zijn overgeheveld, nu op de juiste projecten begroot (€ 1,61 mln.). De reserve Vooruitontvangen AU is op dit programma opgenomen, dus hier vindt de onttrekking aan de reserve plaats. De budgetten worden weer geraamd op de programma's 1, 2, 4, 5 en 7.

3. Parkeerbelasting
Op 18 december 2025 heeft de raad besloten het aantal verwachte naheffingsaanslagen voor 2026 bij te stellen van 33.500 naar 34.800. Dit leidt tot een extra opbrengst van € 0,11 mln.
Daarnaast heeft de raad op 27 november 2025 besloten het aantal zones met betaald parkeren te verminderen van 3 naar 2. Dit levert naar verwachting een hogere opbrengst van € 0,06 mln.


Mutaties met saldo neutraal effect op de Begroting                     
A. Reserve Budgetoverhevelingen
In 2025 zijn incidentele middelen via de reserve Budgetoverhevelingen overgeheveld naar 2026. Met deze begrotingswijziging worden deze middelen in 2026 weer aan de reserve onttrokken (€ 5,44 mln.) en beschikbaar gesteld voor de opgaven. Relatie met programma's 1, 2, 4, 5 en 7.

B. Resultaatbestemming
Het resultaat op basis van de jaarrekening 2025 (€ 18,44 mln.) is deels toegevoegd aan de Algemene Reserve (€ 17,94 mln.) en wordt conform reeds genomen raadbesluit ingezet voor evenementen subsidies (€ 0,5 mln.). De toevoeging aan de AR vindt plaats op dit programma. Het budget voor evenementen subsidies wordt geraamd op programma 5.

C. Algemene reserve
Er wordt een eenmalige vrijval van € 0,42 mln. uit de Algemene Reserve Grondzaken (ARG) naar de Algemene Reserve (AR) opgenomen. Relatie met programma 2.

D. Kostenverdeling
Door verandering in wetgeving (het BBV)  is er een administratieve wijziging (met effect op de baten en de lasten) doorgevoerd, dit heeft geen effect op het resultaat. Daarnaast wordt aan dit programma per saldo meer apparaatslasten toegerekend (€ 0,02 miljoen), dit wordt veroorzaakt doordat extra capaciteit is geraamd dat grotendeels gedekt wordt uit materieel budget en voor het restant uit rijksbijdragen en subsdies. Voor de gehele organisatie is deze kostenverdeling budgetneutraal. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf Bedrijfsvoering.